So finden Sie heraus, ob Ihnen eine Rentensteuererstattung zusteht – und fordern das Geld zurück

Wenn Sie ein höheres Einkommen haben, könnten Sie eine satte Steuerermäßigung auf Ihre Rentenbeiträge verpassen.

Diese Rückerstattungen sind so wenig bekannt und verstanden, dass kürzlich durchgeführte Untersuchungen ergaben, dass einige der bestbezahlten Personen Großbritanniens zwischen 2016 und 2021 unglaubliche 1,3 Milliarden Pfund verloren haben.

Drei Viertel der anspruchsberechtigten Steuerzahler mit einem höheren Steuersatz von über 50.270 £ pro Jahr und die Hälfte der Steuerzahler mit einem höheren Steuersatz von über 150.000 £ haben es versäumt, die ihnen zustehende Rentensteuererleichterung in Anspruch zu nehmen, so die auf HMRC-Daten basierende Studie von PensionBee.

Ob Ihnen eine Rückerstattung der Rentensteuererleichterung zusteht oder nicht, hängt von Ihrem Einkommen, Ihren Rentenbeiträgen und der Art Ihres Rentensystems ab. Lesen Sie unten unseren siebenstufigen Leitfaden zur Beantragung.

Wenn Ihnen eine Rückerstattung zusteht, wird diese von der HMRC direkt an Sie ausgezahlt, nicht in Ihr Rentensystem, obwohl Sie dann frei damit tun können, was Sie möchten, einschließlich der zukünftigen Einzahlung in Ihre Rente.

Ansprüche auf Rentenbeiträge 2022/23 können Sie nach Beginn des neuen Steuerjahres am 6. April regeln.

Es ist erwähnenswert, dass viel mehr Menschen in höhere Steuerklassen abgedrängt werden, wenn ihr Gehalt in den nächsten Jahren steigt.

Die jüngsten Prognosen des Office for Budget Responsibility zeigten, dass es zwischen 2021/22 und 2027/28 2,1 Millionen neue Steuerzahler mit höheren Steuersätzen geben würde – ein Anstieg um 47 Prozent auf 6,7 Millionen.

Es wird auch erwartet, dass es im gleichen Zeitraum 350.000 neue zusätzliche Steuerzahler gibt – ebenfalls ein Anstieg um 47 Prozent auf 1,1 Millionen.

Viele werden wahrscheinlich erwägen, ihre Rente aufzustocken, um ihr Gehalt und damit ihre Steuerlast zu reduzieren.

Wenn Ihnen eine Erstattung der Rentensteuerermäßigung zusteht, sollten Sie weiterlesen, um herauszufinden, wie Sie diese erhalten.

Wie funktioniert die Rentenbefreiung?

Jeder darf jedes Jahr bis zu einem ziemlich großzügigen Betrag von unversteuerten Einkommen für den Ruhestand sparen, einschließlich der Höchstverdiener.

Die Rentensteuervergünstigung funktioniert so, dass Sie auf der Grundlage Ihres Einkommensteuersatzes von 20 Prozent, 40 Prozent oder 45 Prozent Ermäßigungen oder einen Zuschlag vom Staat erhalten, der in Ihre Rente eingezahlt wird.

Diese bringen Sie zurück in die Position, in der Sie sich vor der Einkommenssteuer befanden.

Derzeit tritt ein höherer Steuersatz ein, wenn Ihr Einkommen 50.270 £ beträgt, und ein zusätzlicher Steuersatz bei 150.000 £. Im nächsten Steuerjahr wird die höhere Steuerschwelle eingefroren und die zusätzliche Steuerschwelle auf 125.140 £ gesenkt.

Sean McCann von NFU Mutual sagt: „Infolge des Einfrierens des Zeitpunkts, an dem die 40-prozentige Einkommenssteuer eintritt, und des Absenkens des Zeitpunkts, an dem 45-prozentige Steuern zu zahlen sind, wenn das Einkommen steigt, wird eine wachsende Zahl von Menschen zahlen müssen erstmals höhere Einkommensteuersätze.

“Die Betroffenen haben Anspruch auf eine zusätzliche Steuererleichterung für ihre Rentenbeiträge.”

Der Jahresfreibetrag, der Betrag, den Sie jedes Jahr in Ihre Rente einzahlen und steuerlich entlastet werden können, wird im nächsten Steuerjahr viel großzügiger, und die lebenslange Freibetragsgrenze wird vollständig abgeschafft.

Wenn Sie diese Vergünstigungen in Anspruch nehmen möchten, ist dies ein weiterer Grund, sich zu informieren, ob Ihnen eine Steuerrückerstattung auf Ihre Rentenbeiträge zusteht.

So beantragen Sie eine Rentensteuerermäßigung, die Ihnen zusteht: Eine Anleitung in sieben Schritten

1. Welche Art von Steuerzahler sind Sie?

Sie müssen herausfinden, ob Sie die höheren, zusätzlichen oder mittleren (schottischen) Steuersätze zahlen.

„Ihre Rentenbeiträge gelten als aus Ihrem obersten Einkommenssegment stammend, daher gilt Ihr Grenzsteuersatz“, sagt Dale Critchley, Pension Policy Manager bei Aviva. Siehe die Tabellen unten.

Sean McCann sagt: „Ab Donnerstag können schottische Steuerzahler Steuern in Höhe von 19 Prozent, 20 Prozent, 21 Prozent, 42 Prozent und 47 Prozent zahlen.

„Wenn ein schottischer Steuerzahler 80 Pfund in eine Rente einzahlt, fügt HMRC 20 Pfund hinzu. Diejenigen mit einem Einkommen zwischen 25.689 £ und 43.662 £ sind zu 21 Prozent Steuerzahler und können bis zu 1 Prozent Steuerermäßigung direkt von der HMRC zurückfordern.

“Alle 42-Prozent- und 47-Prozent-Steuerzahler können über ihre Steuererklärung oder durch direkte Kontaktaufnahme mit HMRC zusätzliche Steuererleichterungen beantragen.”

Wenn Sie kein Steuerzahler sind, erklärt Lisa Caplan von Charles Stanley: „Es gibt einen Mindestbetrag, der eingezahlt werden kann, bei dem ein Basissatz „aufgestockt“ wird.

“Ein Nichtverdiener kann 2.880 £ beitragen, und HMRC fügt 720 £ hinzu, wodurch der gesamte Beitrag 3.600 £ ergibt.”

Ob ein Nichtsteuerzahler jedoch eine Erstattung der Rentensteuerermäßigung erhält, hängt von seinem Rentensystem ab – siehe unten.

2. In welcher Art von Rentenversicherung sind Sie?

Betriebliche Rentensysteme haben zwei verschiedene Möglichkeiten, mit Rentensteuererleichterungen umzugehen, und Sie müssen herausfinden, welche Methode Ihre Methode anwendet, da dies bestimmt, ob Sie eine Rückforderung geltend machen müssen.

Erkundigen Sie sich bei der Gehaltsabrechnungsabteilung oder Rentenversicherung Ihres Arbeitgebers, ob dort ein „Nettolohn“- oder ein „Quellensteuerabzug“-System verwendet wird.

In einem ‘Nettogehalt’ Systemarbeiter zahlen direkt in ihre Rente ein, bevor ihre Steuerrechnung berechnet wird, sodass ihre Rentensteuervergünstigung bereits enthalten ist und nicht bei der HMRC beantragt werden muss.

Wenn Ihr Arbeitgeber ein Gehaltsverzichtsprogramm betreibt, bei dem Sie und er mehr in Ihre Rente einzahlen, um Geld für Sozialversicherungsbeiträge zu sparen, ist die Steuervergünstigung ebenfalls bereits enthalten.

Wenn Sie jedoch im obigen Szenario über Ihre regulären Beiträge hinaus Pauschalbeträge in Ihre Rente einzahlen, müssen Sie möglicherweise einen Anspruch auf die zusätzliche Steuervergünstigung erheben.

Unter „Erleichterung an der Quelle“ Der Rentenanbieter beantragt die Einkommenssteuererleichterung vom Grundsatz direkt bei der HMRC und fügt sie der Rente jedes Arbeitnehmers hinzu. In dieser Situation sollten Sie zusätzliche Steuererleichterungen von HMRC beantragen.

Wenn Sie in der Zwischenzeit selbstständig sind und in einen privaten Rentenplan einzahlen, erhält Ihr Rentenversicherungsträger eine Grundsteuerermäßigung für Sie, aber Sie müssen auch jede zusätzliche Steuerermäßigung in Anspruch nehmen.

Als Nichtsteuerzahler erhalten Sie eine Rentensteuerermäßigung, wenn Sie in einem Rentensystem mit Entlastung an der Quelle sind, aber wenn Sie in einem System mit Nettoeinkommen sind, haben Sie dies derzeit nicht.

Dies hat zu Kontroversen geführt, da es bedeutet, dass einige Geringverdiener eine Erhöhung ihrer Renten von den Besserverdienern verpassen, und die Regierung hat versprochen, dieses Schlupfloch zu schließen.

3. Wenn Sie eine Steuererklärung abgeben müssen, möchten Sie dies über eine Änderung Ihrer Steuernummer oder eine Steuererklärung zur Selbstveranlagung tun?

Dale Critchley von Aviva erklärt: „Wenn Sie die zusätzliche Steuervergünstigung das ganze Jahr über in Anspruch nehmen möchten, können Sie die HMRC bitten, Ihre Steuernummer anzupassen.“

Sie müssen HMRC Folgendes mitteilen:

A. Wenn Sie begonnen haben, Rentenbeiträge zu zahlen

B. Wie viel Sie voraussichtlich einzahlen werden – das erfahren Sie von Ihrem Arbeitgeber oder Rentenversicherungsträger

C. Was Sie von Ihrem Jahresverdienst erwarten.

„Wenn Sie die zusätzliche Steuervergünstigung durch eine Jahresendveranlagung in Anspruch nehmen möchten, müssen Sie den Betrag kennen, den Sie während des Steuerjahres in Ihre Rente eingezahlt haben“, sagt Critchley.

Diese Informationen erhalten Sie von:

A. Ihr Rentenjahresausweis

B. Die App oder Website Ihres Rentenversicherungsträgers

C. Ihr Rentenversicherungsträger.

Critchley sagt, wenn Sie Anspruch auf eine Rückerstattung der Rentensteuererleichterung haben, müssen Sie nur den Gesamtbetrag, den Sie im Steuerjahr in ein Rentensystem eingezahlt haben, in den Abschnitt „Steuererleichterungen“ der Steuererklärung am Jahresende eintragen.

Beziehen Sie jedoch nicht die Beiträge Ihres Arbeitgebers mit ein. Der benötigte Abschnitt befindet sich auf Seite 4.

McCann sagt: „Die Höhe der zusätzlichen Steuerermäßigung, die Sie in Anspruch nehmen können, hängt von Ihrer Einkommenshöhe ab. Sie müssen über ausreichende Einkünfte über der Steuergrenze von 40 % oder 45 % verfügen, um eine zusätzliche Steuerermäßigung auf den Beitrag zu erhalten.

„Wenn Sie beispielsweise ein Einkommen von 51.270 £ haben, was 1.000 £ über der 40-Prozent-Steuerspanne liegt, können Sie nur 1.000 £ Ihres gesamten Rentenbeitrags geltend machen. Wenn Sie also 800 £ einzahlen, wird Ihr Rentenanbieter £ fordern 200 von HMRC. Sie können dann weitere 200 £ direkt von HMRC verlangen.’

Er fügt hinzu, dass nach dem Ende eines Steuerjahres drei wichtige Dokumente gesammelt werden müssen, bevor Sie eine Steuererklärung einreichen. Von Ihrem Arbeitgeber benötigen Sie einen P60, aus dem Ihr Verdienst hervorgeht, und einen P11D, aus dem Ihre steuerpflichtigen Sachbezüge hervorgehen – ein Firmenwagen und so weiter.

Bitten Sie Ihren Rentenversicherungsträger auch um eine Bescheinigung über die Einzahlungen, die Sie im Steuerjahr in Ihre Rente geleistet haben.

Laut Caplan funktioniert die Inanspruchnahme zusätzlicher Steuererleichterungen auf die gleiche Weise, unabhängig davon, ob es sich um regelmäßige Abzüge von Ihrem Gehalt oder um von Ihnen geleistete pauschale persönliche Beiträge handelt.

„Am Ende des Steuerjahres werden alle Beiträge und Steuererleichterungen auf der Bescheinigung berücksichtigt, die Ihnen Ihr Rentenversicherungsträger zusendet.“

4. Haben Sie Beweise für Ihre Beiträge, falls die HMRC darum bittet, sie einzusehen?

Critchley sagt, Sie sollten einen Nachweis darüber aufbewahren, was Sie in Ihre Rente eingezahlt haben, falls die HMRC Sie darum bittet.

„Die HMRC kann irgendwann einen Beitragsnachweis verlangen. In der Regel reichen Ihre Jahresabrechnung, Lohnabrechnungen oder die Bestätigung Ihres Rentenversicherungsträgers aus.’

5. Müssen Sie Forderungen für frühere Jahre zurückdatieren?

Sie können Anträge auf zusätzliche Steuervergünstigungen bis zu den letzten vier Steuerjahren zurückdatieren.

McCann sagt: „Wenn Sie die zusätzlichen Steuererleichterungen, auf die Sie in den Vorjahren Anspruch hatten, nicht in Anspruch genommen haben, können Sie zurückgehen und eines der letzten vier Jahre beantragen, indem Sie sich direkt an HMRC wenden. Geschuldete Steuern werden normalerweise direkt an Sie gezahlt.’

Sie können die Steuererklärungen für das Vorjahr ausfüllen, aber Sie können auch einfach HMRC benachrichtigen, und sie sollten dies für Sie regeln, sagt er.

6. Was sind die üblichen Steuerfristen, die Sie beachten müssen?

Wenn Sie eine Erklärung in Papierform ausfüllen, endet die Frist am 31. Oktober nach dem Ende des Steuerjahres, in dem Sie den Rentenbeitrag geleistet haben.

Wenn Sie online einreichen, haben Sie bis zum 31. Januar Zeit.

Wenn Sie Ihr gesamtes Einkommen in den letzten vier Jahren über Ihren Arbeitgeber im Rahmen von PAYE erklärt haben und HMRC lediglich Ihre früheren Rentenbeiträge mitteilen möchten, wird es Ihnen nicht nachkommen, wenn Sie verspätete Steuererklärungen abgeben.

7. Brauchen Sie einen Buchhalter, der Ihnen hilft?

Möglicherweise können Sie dies selbst regeln, insbesondere wenn Sie Arbeitnehmer sind und Steuern über das PAYE-System Ihres Arbeitgebers zahlen. In diesem Fall sollte das Ausfüllen einer Steuererklärung zur Selbstveranlagung unkompliziert sein.

Wenn Sie sich jedoch unsicher sind oder neben Ihrem Einkommen und Ihren Rentenbeiträgen noch mehr zu erklären haben, könnte es einfacher sein, einen Steuerberater damit zu beauftragen.

Die Steuerkolumnistin von This is Money, Heather Rogers, sagt, eine der Situationen, in denen Sie in Betracht ziehen sollten, einen Buchhalter zu engagieren, ist, wenn Sie Rentenbeiträge zahlen und nicht sicher sind, ob Sie die richtige Steuererleichterung erhalten, insbesondere wenn Sie einen höheren Steuersatz haben Steuerzahler.

Lesen Sie Heathers Tipps, wie Sie einen guten Buchhalter finden und wie viel Sie voraussichtlich zahlen müssen.